Secteur bancaire : Les créances en souffrance atteignent 869,2 milliards FCFA au Cameroun

Le système bancaire camerounais respire un peu mieux. Le rapport du Minepat note que le ratio fonds propres sur actifs est passé de 7,3 % à fin 2024 à 8,3 % à fin 2025. Le document parle d’un « renforcement de l’assise financière globale des banques ». Un deuxième indicateur va dans le même sens. Le ratio créances en souffrance sur fonds propres recule de 88,7 % à 81,9 % sur la même période. Les créances douteuses pèsent donc un peu moins lourd face aux réserves des banques.

L’encours des créances en souffrance grimpe pourtant en valeur absolue. Il passe de 820,1 milliards à 869,2 milliards de FCFA entre fin décembre 2024 et fin décembre 2025, soit une hausse de 6,0 %. Le rapport explique ce paradoxe apparent. « Cette progression étant demeurée inférieure à celle des crédits bruts, le ratio agrégé de dégradation du portefeuille s’est amélioré. » Le ratio créances en souffrance sur crédits s’établit ainsi à 12,3 % à fin 2025, contre 13,5 % un an plus tôt.

Le Minepat y voit « un signal globalement favorable pour le système bancaire », le crédit total ayant progressé plus vite que les impayés.

LA BC-PME, SEUL ÉTABLISSEMENT À FONDS PROPRES NÉGATIFS

Cette moyenne sectorielle cache des situations très inégales. Le rapport cite cinq banques dont les ratios de créances douteuses dépassent largement la moyenne, la BC-PME en tête avec 72,9 %. Suivent la BICEC à 35,4 %, UBA Cameroun à 23,5 %, GSC Bank à 16,6 % et SCB Cameroun à 14,6 %. Le point le plus sensible touche justement les fonds propres eux-mêmes. À fin 2025, la BC-PME est la seule banque du pays à présenter des fonds propres négatifs. Un an plus tôt, deux établissements se trouvaient dans cette situation.

Des fonds propres négatifs signifient qu’une banque ne dispose plus de coussin pour absorber ses pertes. Chaque nouvelle créance douteuse s’ajoute directement au trou, sans filet. Pour un établissement dans cette situation, le ratio créances en souffrance sur fonds propres perd son sens habituel, puisque le dénominateur lui-même est négatif. Le rapport y voit un double message, « un point de fragilité individuel important et un signal d’amélioration partielle à l’échelle du système ».

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DES PROFILS DE RISQUE TRÈS HÉTÉROGÈNES

D’autres établissements affichent des niveaux quasi nuls. Citibank, AGB, Bank Access, Bange Bank et CCA-Bank figurent parmi les portefeuilles les plus sains du secteur. Le rapport parle de « profils de risque et de politiques de gestion du portefeuille hétérogènes » d’une banque à l’autre.

Le rapport reste toutefois prudent sur la portée de ces progrès. Le ratio créances en souffrance sur fonds propres demeure « préoccupant pour plusieurs établissements », particulièrement ceux où le stock de créances douteuses atteint ou dépasse le niveau des fonds propres. Dans ce cas de figure, la moindre matérialisation de pertes fragilise directement la banque.

LA RÉSILIENCE DU SECTEUR RESTE À CONFIRMER

Les trois indicateurs mis bout à bout racontent une histoire à deux vitesses. Le secteur, pris dans son ensemble, capitalise mieux et digère mieux ses créances douteuses qu’il y a un an. Mais la moyenne sectorielle avance pendant qu’un noyau d’établissements, la BC-PME en tête, reste sous tension.

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Le renforcement global des fonds propres ne dit rien de la capacité de ces banques précises à encaisser un choc de crédit. La consolidation affichée à l’échelle du système ne dispense donc pas d’une surveillance rapprochée des cas individuels les plus exposés.

Par Fabrice BELOKO
Défis Actuels du 27/08/2026